Status w ramach Rozporządzenia UE w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (SFDR) – Responsible Resources Fund

Janus Henderson Fund – Responsible Resources Fund

Fundusz został zakwalifikowany do kategorii spełniającej przepisy określone w art. 8 Rozporządzenia SFDR jako produkt promujący cechy środowiskowe i/lub społeczne.

A. Podsumowanie

Ten produkt finansowy promuje kwestie środowiskowe lub społeczne. Zrównoważona inwestycja nie jest jego celem.

Fundusz promuje redukcję zmian klimatycznych, wsparcie dla przestrzegania zasad UN Global Compact (obejmujących takie zagadnienia, jak prawa człowieka, praca, korupcja oraz zanieczyszczenie środowiska), a także inwestycje w spółki zaangażowane w następujące kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem: transformacja energetyczna, zrównoważona mobilność, zrównoważony przemysł, zrównoważony przemysł rolny oraz obniżenie emisji dwutlenku węgla. Fundusz nie stosuje wzorca odniesienia w celu osiągnięcia parametrów środowiskowych lub społecznych.

W ramach systemu zarządzania zleceniami Zarządzającego Inwestycjami wdraża się opisane poniżej wiążące elementy strategii inwestycyjnej w formie filtrów wykluczających, z wykorzystaniem na bieżąco zewnętrznych dostawców danych. Kryteria wiążące pozwalające uzyskać ekspozycję na spółki związane z co najmniej jednym z wyżej wymienionych tematów zrównoważonego rozwoju są nadzorowane w ramach okresowych przeglądów dokumentacji w celu ustalenia, czy podjęto wystarczającą ilość badań i czy zostały one odpowiednio udokumentowane, aby udowodnić, że emitenci w ramach Funduszu wnoszą pozytywny wkład w zrównoważony rozwój i zostali prawidłowo przyporządkowani do tematów zrównoważonego rozwoju wymienionych poniżej.

Dobre praktyki zarządzania spółek będących przedmiotem inwestycji ocenia się przed dokonaniem inwestycji i okresowo po niej zgodnie z Polityką ryzyka zrównoważonego rozwoju („Polityka”).

Ponadto Zarządzający Inwestycjami jest sygnatariuszem Zasad Odpowiedzialnego Inwestowania ONZ (UNPRI).

Wskaźniki zrównoważonego rozwoju stosowane do pomiaru osiągnięcia każdej z cech środowiskowych lub społecznych promowanych przez ten produkt finansowy to:

• Węgiel – ślad węglowy zakres 1 i 2
• Ogólny stan zgodności z zasadami UN Global Compact
• % portfela dostosowany do tematów zrównoważonego rozwoju Funduszu w oparciu o wewnętrzną, zastrzeżoną metodologię

Menedżer inwestycyjny stosuje selekcję wykluczającą bezpośrednie inwestycje w emitentów na podstawie ich zaangażowania w określone działania. Emitenci są wykluczani w szczególności, gdy uzyskują ponad 10% swoich przychodów z produkcji paliw kopalnych. Emitenci są również wykluczani, jeśli uznano, że nie przestrzegają zasad UN Global Compact (które obejmują takie kwestie jak prawa człowieka, praca, korupcja i zanieczyszczenie środowiska).

Fundusz stosuje również ogólną politykę wykluczeń Firmwide Exclusions Policy, która obejmuje broń kontrowersyjną, co zostało szczegółowo opisane w punkcie 10.15 rozdziału zatytułowanego „Ograniczenia inwestycyjne” w Prospekcie.

Strategia inwestycyjna Funduszu zakłada uzyskanie przynajmniej 80% ekspozycji na spółki zaangażowane w przynajmniej jedną z poniższych kwestii związanych ze zrównoważonym rozwojem: transformacja energetyczna, zrównoważona mobilność, zrównoważony przemysł, zrównoważony przemysł rolny oraz obniżenie emisji dwutlenku węgla.

JHI wybrał Menadżera ds. ESG spółki MSCI jako podstawowe źródło danych odnośnie do badań ESG (środowisko, społeczna odpowiedzialność i ład korporacyjny).

W celu uzupełnienia danych MSCI mogą być również wykorzystywane dane pochodzące od innych wyspecjalizowanych dostawców danych ESG lub dane pochodzące z badań własnych. W przypadku stanowisk nieobjętych przez zewnętrznego dostawcę danych można zastosować badania własne. Odpowiedniość przedstawionych dowodów ocenia niezależny organ w JHI.

Obszar danych bezpośrednio zależy od zasięgu bazowego dostawcy danych ESG.

Wewnętrzna struktura danych JHI zapewnia wystarczającą elastyczność, która pomaga uwzględnić własne dowody lub dostosować oceny do przyszłych wymagań.

Polityka Ryzyka Zrównoważonego Rozwoju JHI określa ogólnofirmowe Zasady Integracji ESG, Zasady Zrównoważonego Inwestowania oraz Wykluczenia Podstawowe, które mają zastosowanie do inwestowanych spółek.