Statut en vertu du Règlement européen sur la publication d’informations en matière de durabilité dans le secteur des services financiers (SFDR) – Horizon US Sustainable Equity Fund

A. Résumé

Le Compartiment est classé comme un produit qui répond aux dispositions de l’article 9 du SFDR dans la mesure où il a pour objectif l’investissement durable.

L'objectif d'investissement du Compartiment vise à assurer la croissance du capital à long terme en investissant dans des entreprises américaines qui contribuent au développement d’une économie durable à travers des thèmes environnementaux et sociaux tels que l'énergie propre, la gestion de l'eau et le transport durable. Le Compartiment n'utilise pas d'indice de référence pour atteindre son objectif d'investissement durable.

Le Gestionnaire d’Investissement utilise des critères de sélection pour s'assurer que le Compartiment investit uniquement dans des sociétés qui tirent au moins 50 % de leurs revenus actuels ou futurs prévus de biens et services relevant des thèmes de développement durable du Gestionnaire d’Investissement précisés ci-dessous :

Thèmes de développement durable
Efficacité	Immobilier et finance durables
Énergie propre	Sécurité
Gestion de l’eau	Qualité de vie
Services environnementaux	Éducation et technologie
Transports écologiques	Santé

 

• Carbone - Intensité de carbone Scope 1&2
• Carbone - Empreinte carbone Scope 1&2
• Statut Global de Conformité au Pacte mondial des Nations Unies
• ESG Exclusionary screens - see “G. Methodologies for environmental or social characteristics?” below for details on the exclusions

Les détails sur la façon dont les investissements durables ne causent pas de préjudice important aux objectifs d'investissement durable environnemental ou social, et la politique d'évaluation des pratiques de bonne gouvernance des entreprises bénéficiaires des investissements figurent ci-dessous.

La Politique d'investissement ESG de JHI, qui englobe la Politique de Durabilité de JHI, énonce les Principes d'intégration ESG, les Principes d'investissement responsable et les Exclusions de base généraux appliqués aux entreprises bénéficiaires. Ces exclusions sont basées sur les classifications fournies par des fournisseurs tiers de données ESG. Cette classification peut faire l’objet d’une dérogation par les équipes de recherche dans les cas où des preuves suffisantes permettent de déterminer que le champ d’activité défini par le fournisseur est imprécis ou inapproprié.

Le Compartiment fait appel à la fois à des ressources internes et à des fournisseurs externes de recherches et de données. Les ressources internes comprennent des analystes spécialisés dans le développement durable au sein de l'équipe d'investissement et de l'équipe centrale de recherche ESG de Janus Henderson.

Lorsque des lacunes de couverture sont identifiées, des fournisseurs de données ESG spécialisés ou des recherches internes peuvent être utilisés pour compléter la recherche ESG. Cela permet de garantir l'utilisation de données et de méthodologies cohérentes pour une mesure ESG par type de titre, et donc de pouvoir les comparer correctement dans le processus de construction de portefeuille.

Un investissement n'est considéré comme durable que s'il remplit les trois conditions ci-dessous :

1. sur la base de la ventilation du chiffre d'affaires selon les thèmes choisis par le Gestionnaire d’Investissement, il contribue à un objectif environnemental ou social ;
2. il ne cause pas de préjudice important à un objectif d'investissement durable sur le plan environnemental ou social ; et
3. l'entreprise concernée suit des pratiques de bonne gouvernance.

L'univers d'investissement du Compartiment est déterminé par l'application de critères de filtrage positifs contraignants basés sur les thèmes d'investissement durable du Gestionnaire d’Investissement indiqués précédemment. Le Gestionnaire d’Investissement utilise sa propre méthodologie pour s'assurer que les sociétés dans lesquelles le Compartiment investit tirent au moins 50 % de leurs revenus actuels ou futurs de biens et services conformes à ces thèmes de durabilité et comme indiqué ci-dessus, dispose d'un processus pour déterminer que ses investissements durables ne nuisent pas de manière significative à d'autres objectifs environnementaux ou sociaux concernés.

Le Gestionnaire d’Investissement vise à maintenir une empreinte carbone et une intensité en carbone inférieures d'au moins 20 % à celles de l'indice S&P 500.

En outre, le Gestionnaire d'Investissement applique des critères pour exclure les investissements directs dans les émetteurs en fonction de leur implication dans certaines activités. Plus précisément, les émetteurs sont exclus s'ils tirent plus de 5 % de leurs revenus de la production d'alcool, de l'extraction et du raffinage de combustibles fossiles, de la production d’électricité à partir de combustibles fossiles*, de l'expérimentation animale non médicale, de l'armement, de la fourrure, des jeux d’argent, des substances chimiques problématiques, du génie génétique, de la pornographie, de l'agriculture intensive, du tabac, de l'énergie nucléaire et de la production de viande et de produits laitiers.

Le Compartiment prend en compte les principales incidences négatives (Principal adverse impacts - PAI) au moyen de filtres d'exclusion, tel que précisé à la section M ci-dessous.

Le Compartiment applique également la Politique d'exclusion à l'échelle de l'entreprise (la « Politique d'exclusion à l'échelle de l'entreprise »), qui couvre les armes controversées, tel que précisé dans le Prospectus.

*Le Gestionnaire d'Investissement peut investir dans des émetteurs produisant de l'électricité à partir du gaz naturel si la stratégie de ces émetteurs implique une transition vers la production d'électricité à partir d'énergies renouvelables et s'ils ont une intensité carbone alignée sur le scénario de limitation du réchauffement de la planète à deux 2 °C degrés au-dessus des niveaux préindustriels. Lorsque l'intensité carbone de l'émetteur ne peut être déterminée, le Gestionnaire d'Investissement peut investir si l'émetteur ne tire pas plus de 10 % de son chiffre d'affaires de la production d'électricité à partir de combustibles fossiles, y compris le gaz naturel.